償付能力作為衡量公司經(jīng)營能力的風向標，被稱作是保險公司的“生命線”。多年來，為防范金融風險，強化償付能力監(jiān)管，銀保監(jiān)會一直不斷完善相關措施。

近日，銀保監(jiān)會修訂發(fā)布《保險公司償付能力管理規(guī)定》(以下簡稱《管理規(guī)定》)，明確以風險為導向，制定定量資本要求、定性監(jiān)管要求、市場約束機制相結合的償付能力監(jiān)管“三支柱框架體系”。新規(guī)自2021年3月1日起實施。

建立償付能力監(jiān)管的三支柱框架體系

據(jù)人民網(wǎng)金融頻道梳理，與原《管理規(guī)定》相比，修訂后的《管理規(guī)定》明確了償付能力監(jiān)管的三支柱框架體系。

具體來看，第一支柱定量監(jiān)管要求，即通過對保險公司提出量化資本要求，防范保險風險、市場風險、信用風險3類可資本化風險;第二支柱定性監(jiān)管要求，即在第一支柱基礎上，防范操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險和流動性風險4類難以資本化的風險;第三支柱市場約束機制，即在第一支柱和第二支柱基礎上，通過公開信息披露、提高透明度等手段，發(fā)揮市場的監(jiān)督約束作用，防范依靠常規(guī)監(jiān)管工具難以防范的風險。三支柱相互聯(lián)系，共同作用，構成保險業(yè)完整的償付能力風險防范網(wǎng)。

三項指標決定險企償付能力 缺一不可

新規(guī)之下，保險公司償付能力的達標標準有哪些呢?據(jù)銀保監(jiān)會相關負責人介紹，根據(jù)三支柱監(jiān)管框架體系，修訂后的《管理規(guī)定》將監(jiān)管指標擴展為核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率、風險綜合評級三個有機聯(lián)系的指標。

其中，核心償付能力充足率衡量保險公司高質(zhì)量資本的充足狀況，不得低于50%;綜合償付能力充足率衡量保險公司資本的總體充足狀況，不得低于100%，風險綜合評級衡量保險公司總體償付能力風險(包括可資本化風險和難以資本化風險)的大小，不得低于B類。以上三個指標均符合監(jiān)管要求的保險公司，為償付能力達標公司;其中任一指標不符合監(jiān)管要求的，為償付能力不達標公司。

《管理規(guī)定》要求保險公司應當每季度公開披露償付能力季度報告摘要，并在日常經(jīng)營的有關環(huán)節(jié)，向保險消費者、股東、潛在投資者、債權人等利益相關方披露和說明其償付能力信息;監(jiān)管部門應當定期發(fā)布保險業(yè)償付能力總體狀況、償付能力監(jiān)管工作情況等信息。

針對償付能力不達標的險企 采取分類監(jiān)管措施

對于償付能力不達標的保險公司，監(jiān)管將采取哪些措施呢?《管理規(guī)定》明確，對于償付能力不達標公司，監(jiān)管部門應當根據(jù)其風險成因和風險程度采取針對性的監(jiān)管措施。

必須采取的措施包括：監(jiān)管談話;要求保險公司提交預防償付能力充足率惡化或完善風險管理的計劃;限制董事、監(jiān)事和高級管理人員的薪酬水平;限制向股東分紅等。

除上述必須采取的措施外，監(jiān)管部門還可以根據(jù)其償付能力充足率不達標的具體原因，采取責令增加資本金、責令停止部分或全部新業(yè)務、責令調(diào)整業(yè)務結構、限制增設分支機構等措施。對于采取上述措施后償付能力未明顯改善或進一步惡化的，監(jiān)管部門依法采取接管、申請破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

對于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達標，但操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險、流動性風險中某一類或某幾類風險較大或嚴重的C類和D類保險公司，監(jiān)管部門應根據(jù)風險成因和風險程度采取監(jiān)管措施。

新規(guī)將保險公司風險管理能力與資本要求相掛鉤

保險公司是償付能力管理的主體，其自身管理架構的科學性、制度流程的完備性、數(shù)據(jù)信息的可靠性等決定了其償付能力管理水平。

為此，新規(guī)強化了保險公司償付能力管理的主體責任?！豆芾硪?guī)定》要求保險公司建立健全償付能力風險管理的組織架構;要求建立完備的償付能力風險管理制度和機制;要求建立償付能力數(shù)據(jù)管理制度和機制;要求制定三年滾動資本規(guī)劃等。

《管理規(guī)定》還明確了監(jiān)管部門定期對保險公司的償付能力風險管理能力進行監(jiān)管評估，并要求保險公司根據(jù)評估結果計量控制風險的資本要求。

銀保監(jiān)會相關負責人解釋，《管理規(guī)定》將保險公司風險管理能力與資本要求相掛鉤，有助于進一步強化保險公司償付能力管理和風險防控的主體責任，激勵和引導保險公司不斷提升風險管理水平。

值得注意的是，核心償付能力充足率低于60%或綜合償付能力充足率低于120%的保險公司，將作為重點核查對象。合評級數(shù)據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性;償付能力信息公開披露的真實性、完整性和合規(guī)性;對監(jiān)管措施的落實情況等。(張文婷)

關鍵詞： 保險公司償付能力新規(guī)